Vermögenserhalt in Meilen: Der richtige Einstieg

Wenn Sie Familienvermögen bewahren möchten, kommt es vor allem auf drei Dinge an: die Abstimmung von Testament, Vorsorgeauftrag und Begünstigtenregelungen. Sorgen Sie zudem für ausreichend Liquidität, um die bei der Vermögensübergabe an die nächste Generation anfallenden Steuern decken zu können. Das ist im Grunde schon alles.

Erledigen Sie diese drei Dinge noch diese Woche:

• Erstellen Sie eine Bestandsaufnahme Ihres Vermögens – Konten, Immobilien, Rentenansprüche, Versicherungen, Geschäftsanteile – alles in einem Dokument.
• Überprüfen Sie Ihre Begünstigten bei Renten- und Versicherungslösungen und stellen Sie sicher, dass diese aktuell sind (die meisten Menschen prüfen das nie).
• Erstellen oder aktualisieren Sie einen Vorsorgeauftrag damit im Falle Ihrer Urteilsunfähigkeit nicht ein Gericht, sondern eine Person Ihres Vertrauens Ihre Angelegenheiten regelt.

Hier ist Eile geboten. Durch die Reform von 2023 wurde der Pflichtteil für Kinder deutlich gesenkt. Das bedeutet, dass ältere Testamente möglicherweise nicht mehr den aktuellen gesetzlichen Spielraum widerspiegeln, wenn es darum geht, Partner, gemeinnützige Organisationen oder Unternehmensnachfolger zu begünstigen. Marmot Finance unterstützt Familien in der ganzen Schweiz dabei, diese Elemente optimal aufeinander abzustimmen, statt sie gegeneinander arbeiten zu lassen.

Die wichtigsten Punkte

Ein solider Plan zum Vermögenserhalt koordiniert zunächst Testament, Vorsorgeauftrag und Begünstigtenregelungen und ergänzt diese anschließend um geeignete Strukturen und steuerliche Zeitplanung.

Was eine umfassende Nachlassplanung wirklich beinhaltet

Ein solider Plan besteht aus mehr als nur einem Testament. Er ist ein Geflecht aus aufeinander abgestimmten Elementen: Ihrem Testament, gegebenenfalls einem Erbvertrag, einem Vorsorgeauftrag für den Fall der Urteilsunfähigkeit, korrekt ausgefüllten Begünstigtenklauseln bei Vorsorgegeldern und Versicherungen, Strukturen für Ihr Unternehmen oder größeres Vermögen, einer groben Steuerplanung sowie einem Liquiditätsplan, damit niemand das Familienheim verkaufen muss, um eine Steuerrechnung zu begleichen.

Fehlt auch nur ein Teil davon, zeigen sich die Lücken genau dann, wenn man sie am wenigsten gebrauchen kann. Ohne Vorsorgeauftrag kann die KESB (Kindes- und Erwachsenenschutzbehörde) bei Urteilsunfähigkeit einen gesetzlichen Vertreter Ihrer Wahl bestimmen. Ohne Liquiditätsplan müssen Erben manchmal Immobilien oder Unternehmensanteile notverkaufen, nur um Steuern oder Ausgleichszahlungen zu leisten. Patchwork-Familien, grenzüberschreitendes Vermögen und unternehmerische Beteiligungen erhöhen die Komplexität, der ein Standard-Testament schlicht nicht gewachsen ist.

Profi-Tipp: Holen Sie heute noch Ihr Testament und alle Begünstigtenformulare aus der Schublade. Wenn diese älter als fünf Jahre sind oder aus einer Zeit vor einer Heirat, Scheidung oder einem Unternehmensverkauf stammen, sollten sie vor allen anderen Punkten auf dieser Liste überprüft werden.

Die wichtigsten Rechtsinstrumente: Testament, Erbvertrag und Vorsorgeauftrag

Diese drei Dokumente erfüllen unterschiedliche Aufgaben. Zu verstehen, welches Instrument welches Problem löst, erspart Ihnen später viel Verwirrung.

1. Das Testament. Für viele Menschen reicht ein einfaches, eigenhändiges Testament gemäß Art. 505 ZGB aus, sofern es datiert und handschriftlich unterzeichnet ist. Es ermöglicht Ihnen, die durch die jüngste Reform erhöhte frei verfügbare Quote gezielt einzusetzen, um einen größeren Teil Ihres Nachlasses nach Ihren Wünschen zu verteilen.
2. Der Erbvertrag. Dies ist das Instrument für verbindliche Regelungen, insbesondere bei der Unternehmensnachfolge oder bei Vereinbarungen zwischen Erben, die ein einfaches Testament nicht garantieren kann. Er erfordert eine öffentliche Beurkundung gemäß Art. 494 ff. ZGB, was ihn zwar schwerer anfechtbar, aber auch schwieriger nachträglich zu ändern macht.
3. Der Vorsorgeauftrag. Dieses Dokument regelt gemäß Art. 360 ff. ZGB, wer Ihre finanziellen und persönlichen Angelegenheiten übernimmt, falls Sie dazu selbst nicht mehr in der Lage sind. Ohne einen solchen Auftrag greift die KESB ein und bestimmt eine Person, die möglicherweise nicht Ihre erste Wahl gewesen wäre.

Keines dieser Instrumente funktioniert isoliert. Ein Testament, das beispielsweise Ihren Begünstigtenklauseln in der Vorsorge widerspricht, sorgt genau dann für Verwirrung, wenn Ihre Familie Klarheit am dringendsten benötigt.

Helfen Stiftungen, Trusts oder Holdinggesellschaften tatsächlich?

Manchmal, aber nicht aus den Gründen, die die meisten annehmen. Diese Strukturen sind Instrumente der Unternehmensführung, keine Steuerschlupflöcher, und sie als solche zu behandeln, geht meist nach hinten los.

• Eine Schweizer Familienstiftung hat einen eingeschränkten Zweck. Sie kann nicht einfach wie eine Familienbank Lebenshaltungskosten auszahlen, und wenn eine Stiftung den Pflichtteil beeinträchtigt, kann ihr eine Herabsetzungsklage drohen.
• Ausländische Trusts werden in der Schweiz gemäß dem Haager Trust-Übereinkommenanerkannt; die Schweizer Steuerbehörden betrachten Trusts jedoch in der Regel als transparent: Widerrufliche Trusts werden dem Stifter zugerechnet, unwiderrufliche diskretionäre Trusts bei Ausschüttung besteuert.
• Holdinggesellschaften mit unterschiedlichen Aktienklassen ermöglichen es einem Gründer, die Stimmrechtskontrolle zu behalten und gleichzeitig das wirtschaftliche Eigentum an Erben oder Nachfolger zu übertragen.

Experten, die regelmäßig mit diesen Strukturen arbeiten, stellen fest, dass Gründer das Risiko von Herabsetzungsklagen und die kantonale Steuerbelastung oft unterschätzen. Am Ende nutzen sie Stiftungen eher für Kontinuität und Governance als als Abkürzung, um das Pflichtteilsrecht zu umgehen.

Wie kantonale Steuervorschriften und das Timing Ihre Planung beeinflussen

Die Vermögenssteuer in der Schweiz ist eine Momentaufnahme, keine laufende Bilanz. Sie wird auf das erhoben, was Sie am 31. Dezemberbesitzen, was jedes Jahr ein nützliches und völlig legales Zeitfenster eröffnet.

• Tätigen Sie Einkäufe in die zweite Säule oder Einzahlungen in die Säule 3a noch vor Jahresende. Gelder in diesen Vorsorgeeinrichtungen sind während der Ansparphase in der Regel von der Vermögenssteuer befreit.
• Planen Sie große Rechnungen oder Zahlungen so, dass sie vor oder nach dem Stichtag liegen, falls dies Ihre steuerliche Situation maßgeblich verändert.
• Denken Sie daran, dass Erbschafts- und Schenkungssteuern kantonal geregelt sind; Ihr Wohnsitz kann die Steuerrechnung also erheblich beeinflussen.
• Schenkungen zu Lebzeiten können angefochten werden, wenn sie den Pflichtteil verletzen. Staffeln Sie daher größere Schenkungen und dokumentieren Sie diese sorgfältig.

Profi-Tipp: Wenn Sie einen Umzug zwischen Kantonen in Erwägung ziehen, sollten Sie beide Szenarien vor der Unterzeichnung mit einem Steuerberater durchspielen. Die Unterschiede bei der Erbschaftssteuer zwischen den Kantonen können darüber entscheiden, ob die Steuerlast moderat oder schmerzhaft ausfällt.

Die Unternehmensnachfolge richtig gestalten

Inhabergeführte Unternehmen benötigen einen eigenen Plan, der von den familienrechtlichen Dokumenten getrennt ist, da die Risiken anders gelagert sind: ein erzwungener Verkauf, ein Stillstand im Unternehmen oder Konflikte zwischen Erben, die das Geschäft nie gemeinsam führen wollten.

1. Sorgen Sie zuerst für eine korrekte Bewertung. Das Kreisschreiben Nr. 28 der Schweizerischen Steuerkonferenz lässt in bestimmten Fällen Minderheitsabschläge zu; eine fehlerhafte Anwendung verzerrt alle nachgelagerten Prozesse.
2. Wählen Sie das passende Instrument. Erbverträge, Nutzniessungen und gestaffelte Aktienübertragungen übertragen die Kontrolle jeweils in unterschiedlichem Tempo – wählen Sie daher die Methode, die dem tatsächlichen Reifegrad Ihres Nachfolgers entspricht.
3. Planen Sie die Liquidität separat. Steuern und Ausgleichszahlungen an nicht im Unternehmen tätige Erben erfordern Barmittel, die nicht durch den Verkauf von Firmenvermögen aufgebracht werden sollten.
4. Halten Sie die Governance schriftlich fest. Ein Aktionärsbindungsvertrag und ein Familienrat beugen Streitigkeiten vor, bevor sie entstehen.

Lebensversicherungen, Begünstigte und die Grenzen des Schutzes

Lebensversicherungen und Private Placement Life Insurance (PPLI) sind oft unterschätzte Instrumente, die Liquidität und ein gewisses Mass an Gläubigerschutz bieten, das ein einfaches Bankkonto nicht leisten kann.

• Eine direkte Begünstigtenregelung bei einer Lebensversicherung führt in der Regel zu einer schnellen Auszahlung, ohne dass ein Erbscheinverfahren abgewartet werden muss.
• Vorsorgegelder und Säule-3a-Begünstigungen fallen ebenfalls nicht in den Nachlass und müssen daher mit Ihrem Testament abgestimmt werden, anstatt sie dem Zufall zu überlassen.
• Schaffen Sie eine Barreserve für Hypotheken, Geschäftskredite oder andere illiquide Vermögenswerte, die bei dringendem Geldbedarf nicht schnell veräussert werden können.
• Keine Versicherungsstruktur kann rechtmässig den Pflichtteil aushebeln. Es handelt sich um ein Instrument zur Liquiditätssicherung und zum Schutz, nicht um eine Möglichkeit, das Pflichtteilsrecht zu umgehen.

Ihre 90-Tage-Checkliste für den Start

Über ein Jahr verteilt ist das machbar. An einem Wochenende zusammengepfercht hingegen nicht. Hier ist eine realistische Reihenfolge der Schritte.

1. Diese Woche: erstellen Sie Ihr Vermögensverzeichnis, bestätigen Sie alle Begünstigten für Renten und Versicherungen und setzen Sie Ihren Vorsorgeauftrag auf oder aktualisieren Sie ihn.
2. Innerhalb eines Monats: vereinbaren Sie Termine bei einem Notar und einem Steuerberater und fordern Sie formelle Begünstigtenbescheinigungen bei Ihrer Pensionskasse und Ihren Versicherern an.
3. Innerhalb von drei Monaten: modellieren Sie Ihre kantonale Steuerbelastung, wägen Sie ab, ob eine Struktur in Ihrer Situation wirklich sinnvoll ist, und erstellen Sie Governance-Dokumente, falls ein Unternehmen involviert ist.
4. Laufend: überprüfen Sie den gesamten Plan, wann immer sich Ihre familiäre Situation, Ihr Wohnsitz oder Ihre Vermögenszusammensetzung wesentlich ändert.

Profi-Tipp: Führen Sie einen Ordner, physisch oder digital, mit allen oben genannten Dokumenten und einem Hinweis darauf, wer die Originale verwahrt. Familien verlieren mehr Zeit mit der Suche nach Unterlagen als mit deren inhaltlicher Klärung.

Binden Sie in jeder Phase die richtigen Personen ein: einen Vermögensverwalter wie Marmot Finance zur Koordination des finanziellen Gesamtbildes, einen Notar oder Anwalt für die rechtlichen Dokumente, einen Steuerberater für die kantonale Modellierung und einen Treuhänder, falls eine Struktur tatsächlich gerechtfertigt ist.

Warum Marmot Finance Familien bei diesem Thema unterstützt

Marmot Finance ist ein FINMA-akkreditierter Vermögensverwalter, der speziell für Frauen und Familien in der Schweiz und Europa konzipiert wurde und Konten in CHF, EUR und USD verwaltet. Dieser Fokus ist wichtig, wenn es um Nachlassplanung geht, da die finanzielle und die rechtliche Seite Hand in Hand gehen müssen, anstatt isoliert voneinander betrachtet zu werden.

• Das Money Makeover Quiz vermittelt ein erstes Bild Ihres tatsächlichen Finanzstatus, bevor größere Entscheidungen getroffen werden.
• Finanzcoaching und Bildungsressourcen helfen Kunden dabei, die Hintergründe einer Empfehlung zu verstehen, anstatt nur Anweisungen zu befolgen.
• Über 350 Frauen haben ihre finanzielle Situation bereits mit der Unterstützung von Marmot geklärt.
• Ein erstes Planungsgespräch deckt in der Regel Ihr Vermögen, Ihre Familienstruktur und bestehende Dokumente ab und zeigt auf, wo Rechts- und Steuerberater hinzugezogen werden müssen.

Was die meisten Ratschläge zu diesem Thema falsch machen

Bei der Vermögenssicherung wird meist so getan, als seien Strukturen wie Trusts, Stiftungen oder Holdinggesellschaften das Allheilmittel. In der Praxis ist der Papierkram jedoch wichtiger als die Struktur selbst. Ein fehlender Vorsorgeauftrag richtet in der Realität häufiger und größeren Schaden an als das Fehlen einer komplexen Stiftungsstruktur.

Ein weiterer Punkt, der bei herkömmlicher Beratung oft unterschätzt wird, ist der richtige Zeitpunkt. Viele betrachten die Nachlassplanung als einmaliges Ereignis, das man mit 60 Jahren erledigt und dann zu den Akten legt. Doch die Vermögenssteuer wird jedes Jahr zum 31. Dezember neu berechnet, das Erbrecht hat sich 2023 geändert, und familiäre Verhältnisse wandeln sich durch Heirat, Scheidung oder Unternehmensverkäufe ständig. Ein Plan, der nicht regelmäßig überprüft wird, verliert schleichend an Aktualität, während man ihn aus den Augen verliert.

Wenn Sie eines aus diesem Artikel mitnehmen, dann dies: Kümmern Sie sich zuerst um die grundlegenden Dokumente. Bestimmen Sie Ihre Begünstigten, erstellen Sie einen Vorsorgeauftrag und fragen Sie sich erst danach, ob eine Struktur überhaupt einen Mehrwert bietet. Strukturen sind Führungsinstrumente für Menschen, die ihre Basis bereits geklärt haben – sie sind kein Ersatz dafür.

Sprechen Sie mit Marmot Finance über Ihren Plan

Marmot Finance ist die Alternative zum klassischen Bankgespräch für die Vermögenssicherung in Meilen: Statt eines einmaligen Termins mit Produktverkauf erhalten Sie einen hybriden Ansatz. Wir kombinieren persönliche Beratung mit digitalen Tools, die Ihr tatsächliches Finanzbild kontinuierlich im Blick behalten – und nicht nur zum Zeitpunkt des Abschlusses.

Das ist entscheidend, denn die Koordination von Nachlass- und Steuerfragen ist keine einmalige Aufgabe. Sie muss immer wieder an kantonale Vorschriften, familiäre Veränderungen und Ihre aktuelle Vermögenssituation angepasst werden. Der Vermögensverwaltungsservice von Marmot ist genau auf diese kontinuierliche Abstimmung zwischen Ihrer Anlagestrategie, Ihrer steuerlichen Situation und den rechtlichen Dokumenten zum Schutz Ihrer Familie ausgelegt.

Wenn Sie wissen möchten, wie es um Ihren Plan steht, wenden Sie sich an das Vermögensverwaltungsteam von Marmot in Meilen und vereinbaren Sie ein erstes Gespräch.

Quellen

• Stiftung Schweiz
• Vermögenssteuer in der Schweiz: Vollständiger Leitfaden 2026 | AccountEX

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